CE - 3a:
a) Se han identificado los riesgos penales aplicables a diferentes organizaciones.
- Contenido asociado: Riesgos penales que afectan a la organización.
- Conceptos:
- Tipos de riesgos penales (fraude, blanqueo, delitos ambientales)
- elementos de la responsabilidad penal de personas jurídicas.
- Prácticas:
- Identificar riesgos penales en escenarios empresariales
- mapear riesgos a leyes específicas.
- Herramientas:
- Textos legales (Código Penal español)
- herramientas de evaluación de riesgos penales.
CE - 3b:
b) Se han implantado las medidas necesarias para eliminar o minimizar los riesgos identificados.
- Conceptos:
- Medidas preventivas (controles internos, formación)
- medidas detectivas (auditorías, líneas de denuncia)
- medidas correctivas.
- Prácticas:
- Diseñar un marco de controles para riesgos penales específicos
- simular una investigación interna.
- Herramientas:
- Herramientas de monitoreo de cumplimiento
- sistemas de gestión de incidentes.
CE - 3c:
c) Se ha establecido un sistema de gestión de cumplimiento normativo penal de acuerdo con la legislación y normativa vigente (Código Penal y UNE 19.601, entre otros).
- Contenido asociado: Sistemas de gestión de Compliance penal.
- Conceptos:
- Requisitos de UNE 19601
- integración con otros sistemas de gestión
- proceso de certificación.
- Prácticas:
- Desarrollar una política de cumplimiento penal
- implementar formación sobre riesgos penales.
- Herramientas:
- Documento de la norma UNE 19601
- software de cumplimiento compatible con UNE 19601.
CE - 3d
d) Se han determinado los principios básicos dentro de las organizaciones para combatir el soborno y promover una cultura empresarial ética de acuerdo con la legislación y normativa vigente (ISO 37.001 entre otros).
- Contenido asociado: Sistemas de gestión anticorrupción.
- Conceptos:
- Elementos clave de ISO 37001 (compromiso de liderazgo, evaluación de riesgos, debida diligencia, controles financieros, reporting)
- políticas antisoborno.
- Prácticas:
- Realizar una evaluación de riesgos de soborno
- desarrollar un programa de formación antisoborno.
- Herramientas:
- Norma ISO 37001
- herramientas de cumplimiento antisoborno.